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    • Comment mes revenus de placement sont-ils imposés ?


    Lorsqu'il s'agit de revenus de placement, il est important de comprendre les implications fiscales de vos investissements. En général, la plupart des pays imposent les revenus de placements, tels que les intérêts et les dividendes, à la source. Cela signifie que toute distribution aux investisseurs liée à l'investissement est soumise à l'impôt sur le revenu, et cet impôt est retenu par le propriétaire du projet au moment du versement.

    Dans le cadre de projets de financement participatif, le taux d’impôt sur le revenu applicable est fixé par le pays de domiciliation du porteur de projet. Par exemple, les porteurs de projets italiens suivent la réglementation fiscale italienne, et les porteurs de projets portugais suivent la réglementation fiscale portugaise.

    Si l'investisseur est un résident fiscal d'un pays et que le porteur du projet est un résident d'un autre pays, les revenus de placement gagnés par l'investisseur peuvent être soumis à une retenue à la source réduite s'il existe une convention visant à éviter la double imposition conclue entre ces deux pays et l'investisseur a téléchargé un certificat de résidence fiscale approprié. Ceci est particulièrement important dans les cas où le taux d’imposition sur le revenu du pays propriétaire du projet est supérieur à celui du pays investisseur.

    Veuillez noter que les lois et réglementations fiscales peuvent être complexes et varier selon les pays. Il est toujours conseillé de consulter un fiscaliste pour vous assurer que vous respectez toutes les lois et réglementations fiscales applicables.


    Income tax return


    Estonian investment opportunities: No tax is being held on your account. Please do your taxes according to your country's tax regulations. In case you are unaware of the requirements, we advise consulting your country's tax advisor.

    Other investment opportunities: Tax is being withheld from the interest paid out. 

    Read more about it here: https://blog.crowdestate.eu/en/2020/withholding-tax-and-interest-rates/

    If the withholding income tax rate is lower than the investor’s domestic income tax rate, the investor would need to declare the non-taxed part of the income and, if necessary, pay additional income tax.

    You will find the materials necessary for the income tax return by clicking on ‘Overview’ – ‘Reports’. There you can draw up an interest statement as well as a balance statement.

    Investors with Estonian tax residency:

    Estonian investment opportunities: Only private accounts are subject to income tax.

    Other investment opportunities: Same as above.


    Can I deduct capital losses from revenues?


    Please do your taxes according to your country's tax regulations. In case you are unaware of the requirements, we advise consulting your country's tax advisor.


    In Estonia the short answer: no

    Explanation by the Tax and Customs Board: income tax liability can be postponed by investing in financial assets (e.g. exchange-traded shares, fund units, etc.) openly traded in EEA states or OECD member countries by using an investment account system. An investment account system does not extend to loan-based activities (e.g. through Crowdestate).

    Interest or interest on arrears on a loan are subject to income tax on a gross basis and tax liability for interest income from a loan relationship cannot be postponed through an investment account (reinvesting is not tax-exempt.

    Untaxed interest or interest on arrears must be declared in the income tax return and income tax must be paid on the basis of the income tax return. If income tax has been immediately withheld by a bank in Estonia, it will be reflected in your pre-filled tax return.



    When filling out income tax returns, in which row should I declare the income from buying and selling shares through Crowdestate?


    Please do your taxes according to your country's tax regulations. In case you are unaware of the requirements, we advise consulting your country's tax advisor.

    In Estonia: Income from the sale and purchase of Crowdestate shares is declared in row 5.6 – Other taxable income not listed above on which income tax has not been withheld.


    Where in the income tax return can I see income declared by Crowdestate?


    Please do your taxes according to your country's tax regulations. In case you are unaware of the requirements, we advise consulting your country's tax advisor.

    Crowdestate does not declare income – Sponsors of projects do.

    In Estonia: The relevant data is available at 5.1 – Salary and other remuneration.

    In the case of foreign projects, you must declare income yourself.



    Refund of income tax


    Please do your taxes according to your country's tax regulations. In case you are unaware of the requirements, we advise consulting your country's tax advisor.

    In Estonia: The refunding of income tax depends on the income tax return for a natural person. If the annual taxable income is less than 6000 euros, the overpaid amount of income tax is returned.

    Taxes are calculated in chronological order on all investment accounts and not on each account separately. See table 6.5 for payments to or from your accounts.



    Tax residency document example


    Here is an example of Estonian tax residency document and an Italian tax residency document, to get a better understanding of what it should look like. You can get this document from your country's tax office.


    Où puis-je obtenir l'attestation de résidence fiscale ?


    Les attestations de résidence fiscale sont délivrées par le service des impôts de votre pays de résidence. Dans la plupart des pays européens, vous pouvez télécharger vous-même l’attestation sur le site Internet du service des impôts.

    Toutefois, si vous ne parvenez pas à télécharger vous-même l’attestation, vous pouvez contacter le service des impôts de votre pays pour obtenir le document nécessaire.


    Dois-je télécharger l’attestation de résidence fiscale ?


    Le téléchargement d'un certificat de résidence fiscale n'est pas obligatoire pour ouvrir un compte d'investissement et investir avec Crowdestate.

    Cependant, nous vous recommandons fortement d'obtenir et de télécharger votre certificat de résidence fiscale pour bénéficier des potentiels avantages financiers découlant de l'évitement de la double imposition de vos revenus de placement.


  • Problèmes techniques
  • Autoinvest
  • Pre-booking
  • Indentity verification
  • Vérification de l'identité
  • Paiements

Fiscalité

Comment mes revenus de placement sont-ils imposés ?


Lorsqu'il s'agit de revenus de placement, il est important de comprendre les implications fiscales de vos investissements. En général, la plupart des pays imposent les revenus de placements, tels que les intérêts et les dividendes, à la source. Cela signifie que toute distribution aux investisseurs liée à l'investissement est soumise à l'impôt sur le revenu, et cet impôt est retenu par le propriétaire du projet au moment du versement.

Dans le cadre de projets de financement participatif, le taux d’impôt sur le revenu applicable est fixé par le pays de domiciliation du porteur de projet. Par exemple, les porteurs de projets italiens suivent la réglementation fiscale italienne, et les porteurs de projets portugais suivent la réglementation fiscale portugaise.

Si l'investisseur est un résident fiscal d'un pays et que le porteur du projet est un résident d'un autre pays, les revenus de placement gagnés par l'investisseur peuvent être soumis à une retenue à la source réduite s'il existe une convention visant à éviter la double imposition conclue entre ces deux pays et l'investisseur a téléchargé un certificat de résidence fiscale approprié. Ceci est particulièrement important dans les cas où le taux d’imposition sur le revenu du pays propriétaire du projet est supérieur à celui du pays investisseur.

Veuillez noter que les lois et réglementations fiscales peuvent être complexes et varier selon les pays. Il est toujours conseillé de consulter un fiscaliste pour vous assurer que vous respectez toutes les lois et réglementations fiscales applicables.


Income tax return


Estonian investment opportunities: No tax is being held on your account. Please do your taxes according to your country's tax regulations. In case you are unaware of the requirements, we advise consulting your country's tax advisor.

Other investment opportunities: Tax is being withheld from the interest paid out. 

Read more about it here: https://blog.crowdestate.eu/en/2020/withholding-tax-and-interest-rates/

If the withholding income tax rate is lower than the investor’s domestic income tax rate, the investor would need to declare the non-taxed part of the income and, if necessary, pay additional income tax.

You will find the materials necessary for the income tax return by clicking on ‘Overview’ – ‘Reports’. There you can draw up an interest statement as well as a balance statement.

Investors with Estonian tax residency:

Estonian investment opportunities: Only private accounts are subject to income tax.

Other investment opportunities: Same as above.


Can I deduct capital losses from revenues?


Please do your taxes according to your country's tax regulations. In case you are unaware of the requirements, we advise consulting your country's tax advisor.


In Estonia the short answer: no

Explanation by the Tax and Customs Board: income tax liability can be postponed by investing in financial assets (e.g. exchange-traded shares, fund units, etc.) openly traded in EEA states or OECD member countries by using an investment account system. An investment account system does not extend to loan-based activities (e.g. through Crowdestate).

Interest or interest on arrears on a loan are subject to income tax on a gross basis and tax liability for interest income from a loan relationship cannot be postponed through an investment account (reinvesting is not tax-exempt.

Untaxed interest or interest on arrears must be declared in the income tax return and income tax must be paid on the basis of the income tax return. If income tax has been immediately withheld by a bank in Estonia, it will be reflected in your pre-filled tax return.



When filling out income tax returns, in which row should I declare the income from buying and selling shares through Crowdestate?


Please do your taxes according to your country's tax regulations. In case you are unaware of the requirements, we advise consulting your country's tax advisor.

In Estonia: Income from the sale and purchase of Crowdestate shares is declared in row 5.6 – Other taxable income not listed above on which income tax has not been withheld.


Where in the income tax return can I see income declared by Crowdestate?


Please do your taxes according to your country's tax regulations. In case you are unaware of the requirements, we advise consulting your country's tax advisor.

Crowdestate does not declare income – Sponsors of projects do.

In Estonia: The relevant data is available at 5.1 – Salary and other remuneration.

In the case of foreign projects, you must declare income yourself.



Refund of income tax


Please do your taxes according to your country's tax regulations. In case you are unaware of the requirements, we advise consulting your country's tax advisor.

In Estonia: The refunding of income tax depends on the income tax return for a natural person. If the annual taxable income is less than 6000 euros, the overpaid amount of income tax is returned.

Taxes are calculated in chronological order on all investment accounts and not on each account separately. See table 6.5 for payments to or from your accounts.



Tax residency document example


Here is an example of Estonian tax residency document and an Italian tax residency document, to get a better understanding of what it should look like. You can get this document from your country's tax office.


Où puis-je obtenir l'attestation de résidence fiscale ?


Les attestations de résidence fiscale sont délivrées par le service des impôts de votre pays de résidence. Dans la plupart des pays européens, vous pouvez télécharger vous-même l’attestation sur le site Internet du service des impôts.

Toutefois, si vous ne parvenez pas à télécharger vous-même l’attestation, vous pouvez contacter le service des impôts de votre pays pour obtenir le document nécessaire.


Dois-je télécharger l’attestation de résidence fiscale ?


Le téléchargement d'un certificat de résidence fiscale n'est pas obligatoire pour ouvrir un compte d'investissement et investir avec Crowdestate.

Cependant, nous vous recommandons fortement d'obtenir et de télécharger votre certificat de résidence fiscale pour bénéficier des potentiels avantages financiers découlant de l'évitement de la double imposition de vos revenus de placement.